ابدأ بهذا الدليل قبل نقل الحسابات إلى برنامج محاسبة جديد. الهدف ليس تكثير الحسابات، بل إنشاء هيكل يفهمه من يسجل الحركة ومن يراجع التقرير، مع قرار موثق لكل حساب غير معتاد.
جهّز المدخلات
- آخر ميزان مراجعة معتمد ودليل الحسابات الحالي.
- القوائم والتقارير التي تستخدمها الإدارة والمحاسب.
- قائمة الفروع أو مراكز المتابعة التي تحتاج فصلًا في التقارير.
- أمثلة فعلية لبيع وشراء ومصروف وأصل وتسوية.
- مسؤول إعداد ومسؤول مراجعة وتاريخ اعتماد.
راجع الهيكل
| السؤال | دليل القبول | المسؤول |
|---|---|---|
| هل لكل حساب غرض واضح؟ | تعريف وقاعدة استخدام مختصرة | المحاسب |
| هل توجد أسماء أو أرقام مكررة؟ | قائمة دمج أو إبقاء مبررة | مُعد البيانات |
| هل التفاصيل تخدم قرارًا؟ | تقرير أو إفصاح يستعملها | مالك التقرير |
| هل الحساب الرقابي يطابق التفاصيل؟ | مطابقة العملاء أو الموردين أو المخزون | المراجع |
نفذ قائمة المراجعة
- صنف الحسابات إلى أصول والتزامات وحقوق ملكية وإيرادات ومصروفات.
- افصل الحسابات النشطة عن القديمة دون حذف السجل التاريخي.
- اختر ترقيمًا يسمح بإضافة حسابات لاحقًا.
- حدد ما يدار في أستاذ مساعد بدل فتح حساب عام لكل طرف.
- اختبر القيود النموذجية والقوائم الناتجة.
- احفظ نسخة نهائية مرقمة ومؤرخة وموقعة بالاعتماد.
تحقق قبل التحميل
قارن عدد الحسابات حسب المجموعة، وتأكد أن الرصيد الافتتاحي سيذهب إلى الحساب الصحيح وأن الحسابات الرقابية ستطابق تفاصيلها. استخدم مقال دليل الحسابات ومراجعة الأرصدة الافتتاحية، ثم اطلب في عرض Wali ERP الانتقال من القوائم إلى الحساب والحركة.
لا تغيّر التصنيف لمجرد أن قالب الاستيراد يقبل صفًا معينًا. احسم السياسة أولًا، ووثّق أي تحويل بين الدليل القديم والجديد بحيث يمكن إعادة المطابقة.
